基金是台灣人普遍使用的投資工具，簡單方便、投資方式又多元！

但是投資前有什麼該注意的？

今天幫你一次整理投資前需要知道的重要觀念  

．基金投資無法保本

．基金投資必備財務智商   

當你具備以上觀念，我們就來看看那究竟如何買基金？   

．基金購買管道

．基金觀察重點

．買賣淨值如何結算

．基金課稅方式  

【基金投資無法保本】

「投資一定有風險，基金投資有賺有賠，申購前應詳閱公開說明書」

相信這句話你一定耳熟能詳   

Michelle看到一則新聞寫「基金虧損 300 萬，怪罪理專沒通知」，像這類投資糾紛屢見不鮮。但難道真的是理專的錯嗎？   

回到投資人身上，做投資要先有正確觀念！

除了定存，任何投資都沒有保本，除非用時間去換才有可能。

投資人的風險屬性是一個參考。挑選投資標的的組成，才是風險高低的關鍵   

當國際市場紛擾不斷，要像過去 10 年賺 easy money ，已經沒有那麼容易

時代在變，觀念也要跟著改變！  

【基金投資必備財務智商】

「財務智商」是你處理金錢的綜合能力，和你有多少錢、工作幾年、有無天份沒有關係   

新聞指出「金管會預計推出勞退基金自選平台」，可見財務智商是現在必備的能力，連政府都逼著每個人要去做認識！

基金當然也不例外   

基金需要什麼財務智商呢？

首先清楚投資目的，隨金融市場變動而順勢調整策略，以及面對市場的正確心態。   

切記！心理影響行為，行為影響結果

你對財務規劃的想法，必會改變你財務累積的結果  

【基金購買管道】

台灣共 4000 千多檔基金，可以在哪些平台購買呢？   

傳統方式：

銀行—臨櫃理專

投信—基金公司

保險—投資型保單   

Fintech 興起：

基金平台—基富通、先鋒超市等

數位銀行—除了存錢，也能購買基金   

通路百百種，Michelle 教你從以下方式來判斷   

．通路種類選擇性多寡

例如平台可銷售的基金有 20 幾家，但投信公司就只有自家基金

．金額彈性度

傳統基金最低 3000 是門檻，但是數位銀行幾百塊就可以投資

．手續費

手續費會侵蝕獲利，基金的費用相對股票來說比較高

．銷售獎勵金

金管會要求基金通路不得向基金業者或境外基金總代理要求其他獎勵金，未來從業人員可較客觀推薦標的  

【基金觀察重點】

投資基金不是只有看淨值漲跌，更要留意小細節！

要注意的重點包含：

．地區分布

舉凡美、歐、亞洲，或是新興市場等區，各自風險都不一！

．產業分配

各國興盛產業不同，就像台灣科技業、拉美的原物料等

．十大持股

基金就是一籃子股票，要去了解持股。例如買大中華區想投資中國，卻買到台灣的台積電，因為大中華地區往往結合港澳台及中國的企業。   

投資基金～從日常生活中仔細觀察就可得到很多靈感  

【買賣淨值如何結算】

買賣基金不像是交易股票、期貨一樣，可以馬上知道成交價格，甚至會根據境內、境外基金而有差異。

以下幫大家整理：   

．受理贖回時間

依據營業日當天贖回時間，每個銷售單位不同

Ex. 富邦投信在營業日 16：30 前贖回視為當日交易，台灣銀行則是在15：00 前   

．淨值計算的基準日

境外基金：以該基金註冊地區「當天」淨值計算。

Ex.  4/16 看到的是 4/15 收盤淨值，假設 4/16 下班後想贖回，以 4/16 國外收盤淨值計算，也就是要等 4/17 才能確定贖回淨值是多少。

境內基金：一般依贖回生效日次一營業日淨值，但部分採交易生效日當日淨值。   

．國、內外基金一般入帳時間

境外基金：約 3 ~ 10 營業日

國內貨幣型基金：次一或次二營業日

國內基金（投資國內）：約 3 ~7 營業日。

國內基金（投資國外）：約 3 ~10 營業日   

另外，假設是以外幣計價，換回基金會依據：當時單位數 × 匯率

因此，當匯率波動大時，還要留意匯差問題！  

【基金課稅方式】

基金配息收入是否需要課稅？主要要看基金是境內還是境外？   

境內基金是由國內投信發行的基金，配息需課稅，每年有 27 萬的免稅額（每月超過 2.25 萬配息就要課稅），超過則納入綜合所得稅計算！   

境外基金是註冊在海外，來台銷售的基金，資本利得與配息皆視為「海外所得」

海外所得 ≧ 100 萬元

．全戶全年海外所得 < 100萬元者：無須計入基本所得額

．全戶全年海外所得 ≧ 100萬元者：全數計入基本所得額   

基本所得額 > 670萬元

．基本所得額 ≦ 670萬元：無須繳納基本稅額

．基本所得額 > 670萬元：基本稅額 =（基本所得額 – 670萬）× 20%   

基本所得額 = 按所得稅法計算之綜合所得淨額 + 海外所得 + 受益人與要保人不同之人壽保險及年金保險給付 + 私募基金受益憑證交易所得 + 非現金捐贈金額   

而基金買賣價差的獲利都是實賺，不課任何稅率

聰明買基金外，還要當節稅高手呀！